Menus são criados usando a janela Menu Design. Você adiciona itens ao menu em tempo de projeto pela criação de controles de menu e setando propriedades que definirão sua aparência.
 

EDITOR DE MENUS

(Menu Design)
 Para a criação de um Menu devemos ir ao menu Tools – Menu Editor ou teclar Ctrl+E.

1) Começamos digitando o Título (em Caption) do Menu mais à esquerda. Caso desejemos acessar esse menu via Alt  e a letra grifada devemos inserir o & antes da letra que será grifada. No exemplo abaixo: &TesteMenu (que aparecerá como TesteMenu);
2) Depois digitamos o nome (em Name) do Menu para referência em Código;
3) Os outros itens não são obrigatórios;
4) Clicar em Next para entrar um novo Menu ou item de Menu. Caso seja um item de Menu devemos clicar na seta para a direita quando aparecerão três pontinhos a esquerda do título do item que ficará abaixo do nome do Menu.
5) Os Menus e os itens de Menus podem ser referenciados em Código através do Evento Click, que deve ser feito no Formulário após teclarmos em OK.